La previsión de tesorería de un autónomo responde a una pregunta práctica: si entran y salen los importes que esperas, ¿en qué semana te puedes quedar corto de caja? No se calcula mirando el saldo de hoy, sino ordenando por fecha cobros, pagos, impuestos, cuota y gastos recurrentes.
No intenta adivinar el futuro. Hace visibles las fechas que ya conoces y separa las facturas pendientes del dinero que ya tienes. Si cobras tarde y pagas pronto, ese calendario es más útil que un resumen de facturación mensual.
Qué debe incluir tu previsión de tesorería
Empieza con el saldo bancario revisado y añade eventos con fecha. Una factura con vencimiento y cliente es mejor que “ingresos estimados”; un cargo conocido por importe y fecha es mejor que una categoría genérica.
| Tipo de dato | Ejemplo | Tratamiento |
|---|---|---|
| Saldo actual | 3.400 € | Punto de partida conciliado |
| Cobro pendiente | Factura de 1.210 € el día 12 | Entrada prevista, no saldo actual |
| Proveedor | 650 € el día 8 | Salida prevista |
| Cuota | Cargo recurrente | Salida en su fecha habitual |
| Impuestos | Reserva de IVA o IRPF | Dinero no gastable |
| Préstamo | Cuota mensual | Principal e intereses previstos |
Saldo, facturación y caja son números distintos
Puedes facturar 6.000 € y tener menos caja que el mes anterior si tus clientes pagan a 30 días. También puedes tener un saldo alto que ya incluye IVA reservado o el pago de un proveedor.
| Fecha | Evento | Entrada | Salida | Saldo previsto |
|---|---|---|---|---|
| 1 mayo | Saldo conciliado | — | — | 3.400 € |
| 3 mayo | Proveedor | — | 900 € | 2.500 € |
| 7 mayo | Cuota | — | 320 € | 2.180 € |
| 12 mayo | Cobro factura | 1.210 € | — | 3.390 € |
| 15 mayo | Reserva fiscal | — | 650 € | 2.740 € |
El saldo del día 1 no era dinero libre para una compra de 3.000 €. La previsión enseña los destinos conocidos. Para calcular reservas, consulta cuánto IVA apartar y dinero disponible.
Trata los cobros inciertos con prudencia
No todas las facturas pendientes son iguales. Marca un cobro como confirmado, probable o en riesgo. Una transferencia confirmada puede entrar en su fecha; una factura vencida no debería financiar un pago esencial aunque el cliente diga que pagará pronto.
| Estado | En una previsión conservadora |
|---|---|
| Transferencia confirmada | Inclúyela en su fecha de abono |
| Factura en plazo | Inclúyela como probable |
| Factura vencida | No la uses para cubrir un pago esencial |
| Cobro parcial | Registra solo el saldo pendiente |
Cuando un cliente no paga, el problema pasa de previsión a gestión de cobro. La guía de facturas impagadas desarrolla qué hacer sin confundir una venta con dinero disponible.
Haz dos escenarios antes de gastar
Para una compra importante, calcula un escenario base y otro conservador. Si tienes 4.000 € en banco, 2.500 € de cobros previstos, 2.100 € de pagos y 800 € de reserva fiscal, el escenario base deja 3.600 €. Si se retrasa el cobro principal, quedan 1.100 €. La decisión debe soportar el segundo caso.
- Caja base
- 3.600 €
- Caja con cobro retrasado
- 1.100 €
- Resultado
- Decide con el escenario conservador
Mantén la previsión con una rutina semanal
Cada semana concilia movimientos nuevos, actualiza facturas cobradas o retrasadas, registra gastos con documento y revisa pagos de los próximos 30, 60 y 90 días. No necesitas predecir cada gasto pequeño; sí las obligaciones que pueden tensar la cuenta.
La conciliación bancaria hace fiable el punto de partida. Sin ella, la previsión puede apoyarse en un saldo que incluye movimientos sin clasificar.
Qué aporta una herramienta de previsión
Una hoja funciona si la actualizas. Una herramienta aporta valor cuando convierte Records existentes en eventos previsibles y deja abrir cada cifra. Debe distinguir factura emitida de transferencia conciliada, y separar pagos recurrentes, préstamos y reservas fiscales.
En Bunnatic, el Cashflow proyecta el saldo desde actividad realizada y eventos programados, recurrentes y de préstamos. La Reconciliation conecta los movimientos reales con los Records para que la previsión no sea una segunda lista manual. Consulta tesorería y herramienta para prever caja.
Preguntas frecuentes
¿Con cuánta antelación debo prever?
Cuatro semanas es un mínimo útil. Si tus clientes pagan a 30 o 60 días, mira al menos hasta el siguiente trimestre y actualiza las fechas cada semana.
¿Incluyo impuestos aunque aún no venzan?
Sí, como reserva. La previsión evita que una obligación futura parezca dinero disponible hoy.
¿Qué hago si sale negativa?
Identifica la semana y la causa: reclama un cobro, revisa un gasto, negocia un vencimiento o pospone una compra. No esperes a que el banco llegue a cero.