Para saber cuánto dinero puedes gastar hoy, parte del saldo bancario conciliado y réstale impuestos reservados, pagos comprometidos y cuotas próximas. En Bunnatic, Disponible Real separa el dinero que puedes usar de esas reservas y obligaciones. Los cobros pendientes nunca aumentan el disponible actual: se contemplan aparte en la proyección de Cashflow. Esta revisión de caja no sustituye una liquidación fiscal.
El error habitual es considerar disponible todo lo que entra en la cuenta. En una factura de 1.000 € más 210 € de IVA, los 210 € no son margen para una compra, aunque estén físicamente en tu banco.
La cuenta práctica
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Saldo conciliado | 6.000 € |
| IVA reservado | −1.050 € |
| IRPF o pago fraccionado previsto | −600 € |
| Cuota y proveedor próximos | −900 € |
| Dinero operativo | 3.450 € |
No uses la cifra de 3.450 € como un permiso absoluto para gastar. Aún pueden faltar gastos, facturas vencidas o variaciones de impuestos. Pero es una decisión mucho más informada que ver 6.000 € y pensar que todo está libre.
Qué debes restar antes de decidir
- IVA estimado desde facturas de ventas y gastos deducibles registrados.
- IRPF o pagos fraccionados que correspondan a tu situación.
- Cuota de autónomos, proveedores, alquileres y préstamos con fecha próxima.
- Gastos recurrentes que sabes que se cargarán antes del siguiente cobro.
- Un margen para imprevistos, separado de las reservas fiscales.
No restes gastos futuros imaginarios para maquillar una decisión, pero tampoco los ignores porque aún no hayan llegado al extracto. La previsión de tesorería ayuda a ordenar esas fechas.
Cobros pendientes: no los trates como efectivo
Una factura emitida puede aparecer como un cobro previsto; no como saldo actual. Si está vencida o el cliente suele retrasarse, usa un escenario conservador. Por ejemplo, si esperas 2.000 € pero tienes que pagar 1.500 € antes de su vencimiento, no financies una compra nueva con ese cobro hasta que entre.
La gestión de facturas impagadas trata el retraso; la conciliación confirma cuándo el dinero es realmente tuyo en banco.
Separa reserva fiscal y colchón
La reserva fiscal cubre una obligación conocida. El colchón operativo cubre una semana con menos ventas, una reparación o un retraso de pago. Aunque ambos importes estén en la misma cuenta, no tienen el mismo fin. Separarlos mentalmente o en subcuentas evita usar el dinero de Hacienda para un imprevisto y luego cubrirlo con prisa.
Cómo mantener la cifra actualizada
Revisa cada semana banco, cobros pendientes, gastos nuevos y reserva de impuestos. Si entra una factura, concíliala; si llega un gasto documentado, actualiza datos fiscales; si cambia un vencimiento, desplázalo en la previsión. La cifra disponible es útil solo mientras refleja la realidad más reciente.
Bunnatic conecta Records, Fiscal Amounts, Bank Transactions y Reconciliation; el Cashflow proyecta pagos y cobros. Así puedes abrir una reserva o un saldo y localizar el Record que lo explica. Consulta tesorería.
Preguntas frecuentes
¿Debo sacar el dinero de Hacienda a otra cuenta?
No es obligatorio, pero ayuda a no mezclarlo con la caja operativa. Si no lo separas físicamente, réstalo siempre al decidir gastos.
¿El IVA es siempre lo que aparto?
No. La reserva depende de IVA repercutido y soportado deducible, además de tu caso. Consulta cómo apartar IVA.
¿Qué pasa si gasto parte de la reserva?
Actualiza la previsión de inmediato y crea un plan para reponerla antes del vencimiento. Ignorarlo solo traslada el problema al día de pago.