Para hacer una factura como autónomo, empieza por los datos de la operación y calcula después los impuestos aplicables. Una factura completa debe permitir identificar quién factura, a quién, qué se ha vendido, cuándo, por cuánto y con qué tratamiento fiscal. El Reglamento de obligaciones de facturación define el contenido exigible.
No uses una plantilla solo para que quede bonita. Una factura con número duplicado, NIF incorrecto o IVA mal aplicado puede complicar el cobro, la contabilidad y los impuestos.
Datos que debe tener una factura completa
| Bloque | Datos habituales |
|---|---|
| Emisor | Nombre o razón social, NIF y domicilio |
| Cliente | Nombre o razón social, NIF y domicilio cuando corresponda |
| Identificación | Número y serie, fecha de expedición |
| Operación | Descripción, cantidad o alcance del servicio |
| Importes | Base, tipo de IVA, cuota, retención si procede y total |
| Gestión | Vencimiento, forma de pago y referencia comercial |
Usa una descripción que permita entender el servicio sin convertirla en un contrato entero. “Servicios de diseño, abril 2026, según presupuesto P-014” es más útil que “trabajos realizados”. Conserva el presupuesto o pedido junto a la factura.
Calcula primero la base y después impuestos
Parte de la base imponible. Aplica el tipo de IVA que corresponda a la operación, no el que uses por costumbre. Si hay retención de IRPF, inclúyela cuando proceda y recuerda que afecta al total a cobrar, pero no reduce el IVA de la factura.
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Base de servicios | 1.000 € |
| IVA 21 % | +210 € |
| Retención IRPF 15 % | −150 € |
| Total a cobrar | 1.060 € |
La venta sigue teniendo 1.000 € de base y 210 € de IVA repercutido. Los 150 € de retención no son una rebaja comercial: se reflejan de otra forma en tu fiscalidad. Si no tienes claro el tratamiento, consulta antes de emitir.
Numera antes de enviar
Cada factura necesita un número correlativo dentro de su serie. Configura la serie antes de emitir la primera y no reutilices números para corregir errores. Si tienes rectificativas, usa su serie específica y conserva el vínculo con la factura original. La guía de series y numeración explica el método.
No edites una factura ya emitida como si fuera un borrador. Cuando un importe o dato requiere corrección, revisa si corresponde una factura rectificativa.
Emitida no significa cobrada
Añade vencimiento y método de pago para controlar lo que te deben. Cuando entre una transferencia, concíliala con la factura; no marques como cobrado solo porque el cliente te diga que ha hecho el pago. Esta separación evita contar como caja una venta pendiente.
En Bunnatic, la factura generada parte de un Record de ingreso, y el cobro se vincula después con una Bank Transaction mediante Reconciliation. Así puedes distinguir el documento emitido, el IVA asociado y el dinero realmente recibido.
Revisa antes de pulsar enviar
- Comprueba NIF y datos del cliente.
- Verifica número, serie y fecha.
- Relee descripción, base, IVA y retención.
- Confirma el total y el vencimiento.
- Guarda la relación con presupuesto, pedido o entregable.
- Conserva el PDF y su historial, especialmente si debes rectificarlo.
Preguntas frecuentes
¿Puedo hacer una factura con Excel o Word?
Sí, si cumple los requisitos y mantienes numeración, historial y datos fiscales correctamente. Con más volumen, un programa reduce duplicidades y facilita cobrar y revisar impuestos.
¿Qué fecha pongo en la factura?
La fecha de expedición que corresponda a la operación. No la modifiques para hacer coincidir la factura con el cobro sin revisar el tratamiento aplicable.
¿Tengo que poner IVA siempre?
No. Depende de la operación, régimen y posibles exenciones. No copies un porcentaje de otra factura sin comprobar tu caso.